禮儀服務

安養信託制度，新興養老保障

楊子佛教禮儀公司台北服務處/撰文

本文摘要：

1. 「信託」的意義與目的
2. 「安養信託」財產保障
3. 信託2.0：全方位養老
4. 意定監護制度執行「意願」
5. 探索生命旅程的意義與保障

▲安養信託與周邊人身照顧機構結合，達到對高齡（失智）者或身心障礙者及其親屬，協助善用信託制度，強化財產安全保障與管理，提供居家安養與照護、醫院健檢安排、醫療接送給付、輔具設備、機構入住與社會福利申請等全方位服務。
 

一、「信託」的意義與目的

何謂「信託」？信託是一種靈活的財產管理制度。

從字面上釋義，依《信託法》規定，「委託人依法律、契約或遺囑的方式，將財產權移轉或為其他處分，使受託人依信託本旨，為受益人的利益或為特定之目的，管理或處分信託財產之關係」。
簡單來說，「信託」制度是「為他人之利益」與「為完成特定之目的」，而為財產權的管理或處分，由此可知，保障財產安全就是信託主要目的。其中，「為他人利益之信託」又分為私益信託及有益社會的公益信託兩種。

 

二、「安養信託」財產保障

內政部公布2022年國人平均壽命為79.84歲，其中男性76.63歲、女性83.28歲。平均壽命雖和去年相比減少1.02歲，仍然高於全球平均水準。

長壽帶來全國人口高齡化，即七個人中就有一個是老人，加上少子化趨勢，國發會預估臺灣於2025年將提前邁入超高齡社會，也就是有20%的人口會超過65歲，每五人就有一個是65歲高齡者。

有的人擔憂將來因病無法自理生活，或因失智導致無法管理財產，或想預防老年的財產被借、被詐騙、被用掉，或擔心孩子過早擁有財產肆意揮霍，或分家後子女不孝，或死後子女會爭奪財產，或自己遭遇重大無常變故，使孩子生活頓失依靠怎麼辦？

「安養信託」就是為防範高齡時遇到這些問題而做的超前部署，依照信託契約約定好的運用方式，將個人資產由信任的律師、會計師、社福單位負責把關代管信託財產，透過信託的機制，免除自己或子女未來的生活隱憂。

 

三、信託2.0：全方位養老

如今熟齡人士選擇信託的比例愈來愈多，很多人的心聲是：讓財產細水長流，保障自己與後代有穩定的生活。目前國內的安養信託大多由銀行兼營，信託銀行提供的服務包含：子女成長教育信託、家庭財富信託、遺囑信託、保險金信託、公益信託、不動產信託、有價證劵信託、員工福利信託、安養撫育信託及退休安養信託等。

金管會於2020年9月1日發布信託2.0：全方位信託計畫，強調將既有的安養信託與周邊人身照顧機構結合，改變過去偏重傳統理財信託的型態，信託業者或與法院、專家團體、醫療機構、安養機構等進行跨業合作，達到對高齡（失智）者或身心障礙者及其親屬，協助善用信託制度，強化財產安全保障與管理，提供居家安養與照護、醫院健檢安排、醫療接送給付、輔具設備、機構入住與社會福利申請等全方位服務。

許多民間團體例如：老人福利推動聯盟、無子西瓜社會福利基金會等，早已推出擔任安養信託監察人制度，中華民國信託公會、新世代金融基金會等也分別提出安養信託新主張，顯見社會對全方位安養信託的需求正在逐年擴大中，目標都是指向真正的「安心終老」。

 

四、意定監護制度執行「意願」

信託財產具有獨立、專款專用的特性，能保障基本生活品質同時確保財產安全。除了善用信託制度，還可以透過意定監護，在遭遇突發狀態而失去自主能力（例如植物人狀態），依循我們的意願善盡執行。

我國以前民法的監護宣告程序，是當自身碰到突發狀況、失去自主能力，法院會指定一位監護人，為當事人決定生活上及法律上的事，但指定的監護人價值觀未必與當事人相同；或是在年老退化、失智生病、認知能力出現問題，家屬來幫生病的家人聲請監護宣告。

自108年修法後，新增的「意定監護」制度 ，是我們在心智健全時先自行選定意定監護人，經公證人公證，也充分溝通想法，一旦遭遇突發狀況，監護人就可依照我們的意願來執行。


▲日本創作歌手米津玄師演唱《蒼鷺與少年》主題曲，影片海報圖片擷取自其Instagram畫面。
 

五、探索生命旅程的意義與保障

動畫大師宮崎駿2023年新作《你想活出怎樣的人生》，改編自吉野源三於1937年發表的同名小說，在日本上映前四天票房就高達21.4億日圓（約4.7億台幣），更因其「零宣傳」的神祕獨特性，在全球引起轟動，臺灣片商也宣布於10月6日在台上映，中文片名定為《蒼鷺與少年》。

人生就像電影，每個人都是自己人生獨一無二的主角，無關國籍、性別、貧富，因此自己的生命歷程只有自己能體悟，究竟收穫了什麼又失去了什麼。在還沒有站到生死的那一道鴻溝前，大家可以想一想：「我最不能承受的風險是什麼？」「如何將對親人的愛用另一種形式延續下去？」

楊子佛教禮儀特別撰文介紹時下流行的「安養信託」，就是希望大家能提早思考：對生死的看法、對生命的價值，當有一天要從這一生畢業了，你希望自己的畢業典禮是用什麼樣的方式進行呢？如果沒有預先為自己做安排，當發生意外事故或重病導致身故，不論身邊有沒有家人朋友，不一定能照自己的意願進行身後事。如果能自主規劃好善終的願景圖，自己也會加倍安心，更不用怕麻煩他人。

國內全民生命教育的知識相當普及，「永保平安」更是許多人一生不變的願望。伴隨臺灣經濟起飛的那一代人，很多是一輩子捨不得對自己好，全心全意在撫養家庭，拉拔子女平安成人、就學就業，但到了離世前還有種種叮嚀囑咐，唯恐沒有交代清楚。楊子鼓勵大家現在就行動吧！提早做自發性「預立遺囑」的準備，就沒有後顧之憂了。